Henkilötietojen käsittely rahavirroissa (veronkannossa)

Henkilötietojen käsittelyn tarkoitus

Rahavirrat käsittää Tullin veronkannon ja siihen liittyvän taloushallinnon. Tällä tarkoitetaan tullivelkojen ja -vastuiden, merenkulkumaksujen sekä julkisoikeudellisten ja liiketaloudellisten suoritemaksujen laskutusta, maksunvalvontaa, palautuksia, maksuliikennettä, kassatoimintaa, perintätointa sekä vakuuksien hallintaa ja edellä mainittuihin liittyviä osakirjanpitoja.

Rahavirtojen ulkopuolelle jäävät mm. Tullin toimintamenojen hallintaan liittyvät prosessit, kuten palkkojen, vuokrien ja ostolaskujen käsittely. Näitä taloustietoja käsitellään valtionhallinnon yhteisessä järjestelmässä.

Rahavirroissa henkilötietoja käsitellään seuraavissa yhteyksissä:

  • Rahavirtaan (maksatukseen, maksuliikenteeseen ja maksujen valvontaan sekä vakuuksien hallintaan) ja perintään sekä verosaatavien asianvalvontaan liittyvät henkilötiedot.
  • Rahavirtaprosessiin liittyvien henkilötietojen säilyttäminen.
  • Tullin viranomaismääräyksiin ja -ohjeisiin liittyvien tehtävien hoitaminen.

Henkilötietoryhmät

Henkilöasiakkailta kerätään nimi, syntymäaika, henkilötunnus, osoite ja puhelinnumero tai muu yhteystieto, kansalaisuus ja ulkomaalaiselta henkilöltä myös matkustusasiakirjan tiedot, kansalaisuus sekä yhteystiedot, kuten sähköposti, puhelinnumero, osoite ja asuinmaa.

Yritysten yhteyshenkilöistä kerätään nimi, asema yrityksessä sekä sähköposti ja puhelinnumero. 

Tullin rahavirtaan (maksatukseen, maksuliikenteeseen ja maksujen valvontaan sekä vakuuksien hallintaan) ja perintään sekä verosaatavien asianvalvontaan liittyviä asiointi- ja asiakastapahtumatietoja ovat:

  • tullauspäätöksen numero
  • yksittäisen henkilön asema
  • edustuksen laatu
  • saatavan maksajan nimi, joka voi olla eri henkilö kuin velallinen
  • maksun palautuksen saajan nimi ja pankkitilinumero
  • vakuustakavarikkotapauksiin ja ulosottotilityksiin liittyvät viitetiedot
  • tiedot, joilla voidaan yhdistää tullauspäätös komission petos- ja väärinkäytöstapauksen ilmoittamissovelluksessa olevaan tunnukseen
  • henkilötiedot ulosottotilanteisin liittyvissä maksukielto- ja tilityserittelyasiakirjoissa: henkilön nimi, henkilötunnus, viittaukset oikeusprosessiin
  • henkilötiedot tileistä poistoihin liittyvissä asiakirjoissa: oikeuden tuomiot ja päätökset
  • asiakas- ja toimittajatiedot taloushallintojärjestelmässä
  • henkilöön liittyvät lisätiedot tietojärjestelmien selitekentissä, jotka voivat sisältää viittauksia rikosprosessiin
  • vakuuksien hallintaan liittyvät henkilötiedot: vakuuden antavan yksityishenkilön perustietoja, yhteystietoja, pankkitilinumero, tullauspäätöksen numero, passitusviite, vakuuden viitenumero
  • yritysten vastuuhenkilöiden maksuhäiriötietoihin liittyvät henkilötiedot: nimi ja asema yrityksessä
  • verosaatavien perintään ja asianvalvontaan liittyvät tiedot.

Henkilötietojen lähteet

Henkilötietoja saadaan henkilöilta itseltään, ulosottoviranomaisilta, käräjäoikeuksilta, Suomen Asiakastieto Oy:ltä sekä tullaus- ja verotusjärjestelmistä.

Henkilötietojen säännölliset luovutukset

Rahavirroissa käsiteltäviä tietoja luovutetaan ulosottoviranomaisille (koti- ja ulkomaiset), Valtiontalouden tarkastusvirastolle (VTV), Euroopan komissiolle, viranomaisille, joiden puolesta Tulli kantaa tai on kantanut veroja tai maksuja (Trafi, Liikennevakuutuskeskus, Verohallinto), keskusrikospoliisille (rahanpesuilmoitukset), Postille (maksukehotukset) ja käräjäoikeuksille sekä muille viranomaisille, jotka hoitavat maksukyvyttömyysmenettelyjä.

Tietoja voidaan viranomaistehtävien hoitamiseen perustuen siirtää Tullin muille toiminnoille tai osapuolille. Lisäksi tietoja voidaan siirtää Kansallisarkistoon siltä osin, kuin ne on määrätty pysyvästi säilytettäviksi.

Rahavirtojen henkilötietoja käsittelevät Tullin työntekijät käyttöoikeuksiensa mukaisesti, Verohallinnon henkilöstö roolinsa mukaisesti (yhteiskäyttöisten henkilörekistereiden sisältö) sekä Valtion talous- ja henkilöstöhallinnon palvelukeskuksen ylläpitäjät. 

Henkilötietojen säilytys- ja poistoajat

Rahavirtaprosessin kautta kertyneitä henkilötietoja säilytetään lakisääteisten velvoitteiden mukainen aika. Mikäli lakisääteinen henkilötietojen säilytysperuste on lakannut, tiedot poistetaan Tullin normaalin käytännön mukaan vuosittain tehtävän läpikäynnin perusteella.

Rekisterinpitäjän yhteyshenkilö ja lisätiedot

Pekka Pylkkänen

pekka.pylkkanen(at)tulli.fi

Miten kehittäisit tätä sisältöä?

Haluamme kehittää verkkopalveluamme yhteistyössä asiakkaidemme kanssa. Siirry antamaan kehitysehdotuksesi klikkaamalla "Lähetä kehitysehdotus".

Lähetä kehitysehdotus